Cómo usar la calculadora de PPF
- Introduce tu aportación anual — el límite legal es 1,50,000 ₹ al año.
- Introduce el tipo; el gobierno lo revisa cada trimestre.
- Define el plazo. El PPF vence a los 15 años y se prorroga en bloques de 5.
- Lee el valor al vencimiento y el desglose entre tu dinero y el interés.
Ejemplo de cálculo
Aportar 1,50,000 ₹ al año al 7,1% durante 15 años da un valor al vencimiento de unos 40,7 lakh. Has aportado 22,5 lakh; los 18,2 lakh restantes son intereses, totalmente exentos.
Cómo se calcula el interés del PPF
El saldo genera intereses una vez al año, el 31 de marzo. Lo aportado en un año fiscal genera desde ese año, así que lo ingresado en abril gana el año completo y lo ingresado en marzo también — uno de los pocos casos en que el momento del año apenas afecta al interés.
Saldon = (Saldon−1 + Aportación) × (1 + r)
Como cada aportación capitaliza durante los años que le quedan, las tempranas pesan mucho más que las tardías. Un rupee aportado el año 1 capitaliza 15 veces; el mismo rupee del año 15 solo capitaliza 1 vez.
La ventaja fiscal
El PPF tributa en régimen «exento-exento-exento». La aportación deduce, el interés se acumula exento y el vencimiento no paga impuestos. Un depósito gravable necesita un tipo nominal muy superior para competir.
Reglas del PPF que conviene conocer
- Ventana de aportación. Mínimo 500 ₹ al año, máximo 1,50,000 ₹ entre todas tus cuentas propias.
- Solo una cuenta. Solo puedes tener un PPF a tu nombre; no se puede abrir un segundo.
- Retiro parcial. Permitido desde el séptimo año fiscal, con un límite ligado al saldo.
- Préstamo con garantía PPF. Disponible entre el tercer y sexto año fiscal.
- Prórroga. A los 15 años se prorroga en bloques de 5, con o sin aportación.
- No se cierra solo. La cuenta sigue generando hasta que la cierras o prorrogas.
PPF frente a otros ahorros pequeños
El PPF premia la aportación paciente a largo plazo con un resultado totalmente exento. Los fondos de renta variable oscilan de verdad pero prometen más y tributan distinto. Para la parte de deuda de la cartera, la certeza exenta del PPF es difícil de superar.