Come usare la calcolatrice PPF
- Inserisci il tuo contributo annuo — il limite legale è 1,50,000 ₹ all'anno.
- Inserisci il tasso; il governo lo rivede ogni trimestre.
- Imposta la durata. Il PPF rimborsa a 15 anni e si proroga in blocchi di 5.
- Leggi il valore di rimborso e la suddivisione tra i tuoi soldi e l'interesse.
Esempio di calcolo
Contribuire 1,50,000 ₹ all'anno al 7,1% per 15 anni dà un valore di rimborso di circa 40,7 lakh. Hai versato 22,5 lakh; i restanti 18,2 lakh sono interessi, del tutto esenti.
Come si calcola l'interesse PPF
Il saldo produce interessi una volta all'anno, al 31 marzo. Il versato in un anno fiscale genera a partire da quell'anno, quindi ciò depositato in aprile rende l'anno intero e ciò depositato in marzo anche — uno dei pochi casi in cui il momento dell'anno incide a malapena sull'interesse.
Saldon = (Saldon−1 + Contributo) × (1 + r)
Poiché ogni contributo si capitalizza negli anni che restano, quelli fatti presto pesano molto più di quelli tardivi. Una rupia versata nell'anno 1 si capitalizza 15 volte; la stessa rupia dell'anno 15 si capitalizza solo 1 volta.
Il vantaggio fiscale
Il PPF tassa nel regime «esente-esente-esente». Il contributo si detrae, l'interesse accumula esente e il rimborso non paga imposte. Un deposito tassabile richiede un tasso nominale molto superiore per competere.
Regole del PPF che vale conoscere
- Finestra di contributo. Minimo 500 ₹ all'anno, massimo 1,50,000 ₹ tra tutti i tuoi conti personali.
- Un solo conto. Puoi avere un solo PPF a tuo nome; non se ne apre un secondo.
- Rimborso parziale. Consentito a partire dal settimo anno fiscale, con limite legato al saldo.
- Prestito con garanzia PPF. Disponibile tra il terzo e il sesto anno fiscale.
- Proroga. A 15 anni, si proroga in blocchi di 5, con o senza contributo.
- Non si chiude da solo. Il conto continua a rendere finché non lo chiudi o lo proroghi.
PPF rispetto ad altri piccoli risparmi
Il PPF ricompensa il contributo paziente a lungo termine con un risultato del tutto esente. I fondi a reddito variabile oscillano davvero, ma promettono di più e sono tassati in modo diverso. Per la parte a reddito fisso del portafoglio, la certezza esente del PPF è difficile da battere.