Como usar a calculadora de PPF
- Insira sua contribuição anual — o limite legal é 1,50,000 ₹ por ano.
- Insira a taxa; o governo a revisa a cada trimestre.
- Defina o prazo. O PPF resgata aos 15 anos e se prorroga em blocos de 5.
- Leia o valor de resgate e o detalhamento entre o seu dinheiro e o juro.
Exemplo de cálculo
Contribuir 1,50,000 ₹ por ano a 7,1% durante 15 anos dá um valor de resgate de cerca de 40,7 lakh. Você aportou 22,5 lakh; os 18,2 lakh restantes são juros, totalmente isentos.
Como se calcula o juro do PPF
O saldo gera juros uma vez por ano, em 31 de março. O aportado num ano fiscal gera a partir daquele ano, então o depositado em abril rende o ano completo e o depositado em março também — um dos poucos casos em que o momento do ano quase não afeta o juro.
Saldon = (Saldon−1 + Contribuição) × (1 + r)
Como cada contribuição capitaliza durante os anos que lhe restam, as feitas cedo pesam muito mais que as tardias. Uma rupia aportada no ano 1 capitaliza 15 vezes; a mesma rupia do ano 15 capitaliza apenas 1 vez.
A vantagem fiscal
O PPF tributa no regime «isento-isento-isento». A contribuição deduz, o juro acumula isento e o resgate não paga imposto. Um depósito tributável precisa de uma taxa nominal muito superior para competir.
Regras do PPF que vale conhecer
- Janela de contribuição. Mínimo 500 ₹ por ano, máximo 1,50,000 ₹ entre todas as suas contas próprias.
- Apenas uma conta. Só é possível ter um PPF em seu nome; não se abre um segundo.
- Resgate parcial. Permitido a partir do sétimo ano fiscal, com limite atrelado ao saldo.
- Empréstimo com garantia PPF. Disponível entre o terceiro e o sexto ano fiscal.
- Prorrogação. Aos 15 anos, prorroga-se em blocos de 5, com ou sem contribuição.
- Não se encerra sozinho. A conta segue rendendo até você fechá-la ou prorrogar.
PPF frente a outras poupanças pequenas
O PPF recompensa a contribuição paciente de longo prazo com um resultado totalmente isento. Os fundos de renda variável oscilam de verdade, mas prometem mais e tributam de forma diferente. Para a parte de renda fixa da carteira, a certeza isenta do PPF é difícil de superar.