如何使用 PPF 计算器
- 输入你的每年缴款——法定上限为每年 ₹1,50,000。
- 输入利率；政府每季度复核一次。
- 设定存期。PPF 15 年到期，可每 5 年为一期展期。
- 读取到期价值，以及你的钱与利息的拆分。
计算示例
每年缴 ₹1,50,000、利率 7.1%、存 15 年，到期价值约 ₹40.7 lakh。你投入 ₹22.5 lakh；余下 ₹18.2 lakh 是利息，且完全免税。
PPF 利息如何计算
余额每年计息一次，于 3 月 31 日入账。某财政年度缴入的款项从该年起计息，因此四月缴入的钱赚满一年，三月缴入的也赚满一年——少数存款时机在年内不影响利息的情况之一。
余额n = (余额n−1 + 缴款) × (1 + r)
由于每笔缴款在剩余期限内复利，早期缴款的作用远大于晚期。第一年缴的 1 卢比复利 15 次；第 15 年缴的同一卢比只复利 1 次。
税收优势
PPF 按“免-免-免”征税。缴款可抵扣，利息免税累积，到期收益不征税。一个应税存款需要明显更高的报价利率才能与之匹敌。
值得了解的 PPF 规则
- 缴款窗口。每年最少 ₹500，所有自有账户合计最多 ₹1,50,000。
- 仅一个账户。你只能以自己的名义持有一个 PPF 账户；不能开第二个。
- 部分提取。自第 7 个财政年度起允许，限额与余额挂钩。
- PPF 质押贷款。第 3 至第 6 财政年度间可用。
- 展期。15 年后可每 5 年为一期展期，可续缴也可不续缴。
- 到期不自动处理。账户会继续计息，直到你主动关闭或展期。
PPF 与其他小额储蓄
PPF 以完全免税的结果回报长期耐心的缴款。股票基金波动真实但预期回报更高、税项不同。对组合的债务部分而言，PPF 的免税确定性难以被超越。